Transgraniczne dochodzenie w sprawie projektu dotyczącego innowacji

Wskaźniki nadużyć finansowych oraz sygnały, które wzbudziły podejrzenia, były następujące:                                                                 

1. Zastrzeżenia budziły transakcje między przedsiębiorstwami powiązanymi (jednostką dominującą i zależną).
2. Złożony łańcuch dostaw w przypadku tego projektu, obejmujący podmioty z kilku różnych państw członkowskich UE i państw spoza UE.

Innowacyjną linię produkcyjną dostarczyła przedsiębiorstwu beneficjenta jego jednostka dominująca z innego państwa członkowskiego UE, którą wybrano w drodze przetargu. Łańcuch dostaw głównych elementów linii produkcyjnej był złożony. Główne elementy linii, wyprodukowane przez różne przedsiębiorstwa europejskie, dostarczył podwykonawca z siedzibą poza UE, należący do tej samej grupy co jednostka dominująca.

Postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego, w ramach którego beneficjent udzielił zamówienia swojej jednostce dominującej, było przedmiotem manipulacji. Bezprawnie rozszerzono zakres przetargu konkurencyjnego i udzielono jednostce dominującej zamówienia bez przeprowadzenia rzeczywistego postępowania o udzielenie zamówienia publicznego.

Zakup niektórych elementów linii produkcyjnej rozpoczął się już przed oficjalnym rozpoczęciem projektu i przed rozpoczęciem przetargu na wybór dostawcy linii produkcyjnej. Cena niektórych elementów wzrosła o około 70% w ramach całego łańcucha dostaw. OLAF ujawnił również bliskie powiązania osobiste i operacyjne między przedsiębiorstwami.

OLAF uznał, że kontrole krajowe są niewystarczające, aby uniemożliwić jednostce dominującej złożenie oferty i wygranie przetargu. Ponadto nie było kontroli w związku ze wzrostem cen elementów wykorzystywanych w projekcie ani też nie istniał żaden mechanizm zapobiegający zakupowi niektórych elementów linii produkcyjnej przed przeprowadzeniem przetargu w celu wyboru dostawcy.

W rezultacie wprowadzono środki zapobiegawcze w celu ograniczenia ryzyka nadużycia finansowego. W szczególności zmieniono krajowe ustawodawstwo ustanawiające krajową agencję rozwoju gospodarczego państwa X, w którym miała powstać linia produkcyjna, wprowadzając zakaz zakupu towarów i usług od przedsiębiorstwa powiązanego. Zakaz ten dotyczy powiązań kapitałowych i osobistych pomiędzy beneficjentem a jego wykonawcą, takich jak posiadanie udziałów lub co najmniej 5% akcji oraz pełnienie funkcji członka organu nadzorczego lub zarządzającego.