A seguito dello studio sulla prevenzione della frode e della corruzione nei Fondi strutturali e di investimento europei - facendo il punto sulle pratiche negli Stati membri dell'UE dal 2018, la Commissione europea e i rappresentanti degli Stati membri hanno chiesto linee guida più concrete per prevenire e individuare le frodi nei fondi europei. Questo sito web è il risultato di un progetto per raccogliere materiale pertinente, incluse le Buone pratiche degli Stati membri, per rispondere a questa esigenza.
Il progetto per creare questo sito web è stato uno sforzo congiunto di Commissione Europea, DG REGIO, EIPA (Istituto Europeo di Pubblica Amministrazione - EIPA), PwC (PricewaterhouseCoopers) e GOPA Com.
Il progetto è stato finanziato dalla DG REGIO.
Le buone pratiche e i casi studio sono stati identificati attraverso ricerche documentali e colloqui con esperti e parti interessate. Quelli presenti in questo sito web sono stati selezionati dalla Commissione Europea e dalla DG REGIO in base alla rilevanza, al comprovato impatto e al potenziale di trasferibilità ad altri Stati membri.
Puoi contattare il team di progetto tramite questo modulo. Ti invitiamo a fornirci un feedback sulla presentazione del materiale e suggerimenti su come migliorarlo ulteriormente. Le diverse buone pratiche presentate includono anche le informazioni di contatto per i proprietari delle buone pratiche.
È difficile stabilire un numero concreto sulla quantità di fondi europei defraudati ogni anno. La Commissione europea confida nella segnalazione corretta delle irregolarità fraudolente da parte degli Stati membri. Il numero di irregolarità segnalate come fraudolente (compresi i casi di frode sospetta o accertata) e gli importi associati non sono un indicatore diretto del livello di frode che colpisce il bilancio dell'UE.
La soglia per la segnalazione delle irregolarità è di 10.000 €. È probabile che molte frodi non vengano segnalate né rilevate.
Per il 2019, le sole irregolarità fraudolente segnalate riguardavano circa 461,4 milioni di euro.
Fonte: Rapporto PIF 2019
Vedi anche:
Relazioni PIF: tutte le Relazioni PIF ai sensi dell'Art. 325 del TFUE sono disponibili qui.
Relazioni dell'OLAF: tutte le relazioni dell'OLAF sono disponibili al seguente link.
L'Unione e gli Stati membri combattono contro la frode e le altre attività illegali che ledono gli interessi finanziari dell'Unione stessa mediante misure adottate a norma del presente articolo, che siano dissuasive e tali da permettere una protezione efficace negli Stati membri e in istituzioni, organi e organismi dell'Unione.
Ai sensi di questo articolo la Commissione, in collaborazione con gli Stati membri, presenta ogni anno al Parlamento europeo e al Consiglio una relazione sulle misure adottate nella lotta contro la frode, denominata "Relazione PIF". La Relazione PIF contiene informazioni sull'iniziativa più importante nella lotta contro la frode e contiene un'analisi delle notifiche fornite dalle autorità nazionali di casi di irregolarità e frode sospetta o accertata.
L'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF) pubblica inoltre una relazione annuale in cui vengono fornite informazioni sulle indagini dell'Ufficio e raccomandazioni per gli Stati membri. In questa relazione le persone possono trovare informazioni sui risultati delle indagini dell'OLAF, sulle tendenze nelle indagini antifrode, sulle azioni dell'Ufficio per proteggere la parte delle entrate del bilancio e informazioni sul suo contributo alle politiche di lotta contro la frode.
La Procura europea (EPPO) pubblica una relazione annuale, ai sensi dell'Articolo 7 del Regolamento EPPO. La relazione contiene informazioni sulle attività generali dell'EPPO. È trasmessa al Parlamento europeo e ai parlamenti nazionali, nonché al Consiglio e alla Commissione.
Vedi anche:
Relazioni PIF: tutte le Relazioni PIF ai sensi dell'Art. 325 del TFUE sono disponibili qui.
Relazioni dell'OLAF: tutte le relazioni dell'OLAF sono disponibili al seguente link.
OLAF sta per Ufficio europeo per la lotta antifrode (francese: Office Européen de Lutte Anti-Fraude).
L'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF) è un organismo dell'UE incaricato di rilevare, indagare e bloccare le frodi nei fondi europei al fine di tutelare gli interessi finanziari dell'Unione europea.
L'OLAF ha il compito di:
- svolgere indagini indipendenti su frodi e corruzione che coinvolgono i fondi europei, in modo da garantire che il denaro di tutti i contribuenti dell'UE sia destinato a progetti in grado di creare posti di lavoro e crescita in Europa;
- contribuire a rafforzare la fiducia dei cittadini nelle istituzioni europee indagando su gravi comportamenti scorretti del personale e dei membri delle istituzioni europee;
- sviluppare una solida politica antifrode a livello europeo.
Vedi anche: link alla pagina web dell'OLAF
EPPO sta per Ufficio del pubblico ministero europeo.
L'EPPO è responsabile di indagare, perseguire e giudicare gli autori e i complici dei reati che ledono gli interessi finanziari dell'Unione previsti dalla Direttiva (UE) 2017/1371 e determinati dal Regolamento EPPO. A tale riguardo, l'EPPO intraprende indagini e procede all'azione penale ed esercita le funzioni di pubblico ministero presso i tribunali competenti degli Stati membri, fino a quando il caso non sia stato definitivamente risolto.
La Procura europea opererà come un unico ufficio in tutti i paesi UE partecipanti e unirà gli sforzi di contrasto europei e nazionali in un approccio unificato, continuo ed efficiente. La Procura europea sarà costruita su due livelli: il livello centrale e quello nazionale. Il livello centrale sarà composto dal Procuratore capo europeo, dai suoi due vice, da 22 Procuratori europei (uno per ciascun paese UE partecipante), due dei quali come sostituti del Procuratore Capo europeo e del Direttore Amministrativo. Il livello decentralizzato consisterà in Procuratori Europei Delegati con sede nei paesi UE partecipanti. Il livello centrale supervisionerà le indagini e le azioni penali svolte a livello nazionale. Di norma, saranno i Procuratori Europei Delegati a svolgere le indagini e l'azione penale nel proprio paese UE.
Fonte: Art. 4 del Regolamento EPPO 2017/1939
Fonte: pagina dedicata all'EPPO sul sito web della Commissione
Sì. Di seguito sono riportate alcune delle relazioni speciali della Corte dei conti europea sull'argomento.
- Relazione speciale 1/2019 - "Lotta contro la frode nella spesa dell'UE: azione necessaria".
- Relazione speciale 6-2019 Lotta alle frodi nella spesa per la coesione dell'UE
- Relazione speciale 24/2015 - "Contrastare la frode IVA intracomunitaria: sono necessarie ulteriori azioni".
- Relazione speciale 2/2011 - Seguito della relazione speciale 1/2005 sulla gestione dell'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF); Parere n. 6/2005, Parere n. 7/2006, Parere n. 6/2011.
5. Relazione speciale n. 1/2005 sulla gestione dell'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF).
Il processo per ampliare la conoscenza degli esperti è noto come sviluppo delle capacità. Questo sito web è stato creato per aiutarti a sviluppare le tue capacità relative alla lotta contro le frodi. Esplorando le definizioni, le linee guida pertinenti, i video e altre parti di questo sito web, acquisirai familiarità con i termini più importanti.
Un altro buon modo per farlo è utilizzando gli strumenti forniti dall'Unione europea per lo scambio di competenze e informazioni tra professionisti. Lo strumento TAIEX PEER-2-PEER è stato creato con questo preciso obiettivo. I dipendenti pubblici in tutta l'Unione europea possono scambiarsi conoscenze, buone pratiche e approcci pratici. In questo modo migliorano la propria capacità amministrativa, migliorando così i risultati degli investimenti dell'UE.
Sono ammissibili tutti gli enti pubblici che fanno parte del sistema di gestione e controllo, ovvero:
- autorità di gestione
- organismi intermedi
- autorità di audit
- autorità di certificazione
- organi nazionali di coordinamento
- segreterie tecniche congiunte.
Per ulteriori informazioni su TAIEX REGIO PEER-2-PEER, fare clic qui.
Prevenire le frodi significa ridurne le possibilità che si verifichino. Ciò può avvenire implementando procedure e controlli efficaci, ad esempio relativi alle gare d'appalto, e sensibilizzando le persone sugli schemi di frode comuni e sui loro impatti negativi per le organizzazioni e gli individui.
La prevenzione delle frodi è importante perché mira a prevenire i danni causati dalla frode. Si tratta di garantire che il denaro venga speso in modo efficiente, efficace ed equo e non finisca nelle tasche dei criminali. Si tratta anche di ridurre gli importi che potrebbero essere spesi per indagare su frodi o recuperare beni.
Purtroppo, la frode non può mai essere evitata in termini assoluti. Tuttavia, il rischio di frode può essere ridotto notevolmente mediante l'attuazione di misure preventive. Misure antifrode efficaci, inclusi i metodi di individuazione delle frodi e l'indagine e la sanzione di comportamenti fraudolenti, possono anche scoraggiare in modo significativo i truffatori e ridurre la frode e i danni finanziari e di immagine a essa correlati.
Rimani vigile e cauto, soprattutto quando una situazione o una richiesta non sembra del tutto normale. Assicurati di applicare le procedure stabilite e di comprendere la loro necessità: se non capisci perché un determinato controllo o documentazione è necessario, chiedi ai tuoi colleghi o supervisori. Se non sei sicuro che un determinato tipo di comportamento sia corretto o se sei testimone di un comportamento potenzialmente fraudolento, parla con il tuo supervisore o contatta la polizia o l'OLAF.
Innanzitutto, è importante rimanere vigili e cauti per individuare le frodi. Ogni volta che una situazione sembra non del tutto normale o una controparte agisce in un modo che non è comprensibile, dovresti stare attento e magari consultare un supervisore.
Esistono anche vari sistemi e strumenti che possono aiutare a rilevare le frodi, ad esempio programmi che rilevano anomalie nei pagamenti o nelle procedure di appalto. Anche la revisione dei documenti presentati e la conferma dei fatti presentati tramite dati pubblici potrebbe portare a individuare comportamenti fraudolenti. Ad esempio, controllando progetti e referenze passati si può analizzare se chi richiede un finanziamento ha effettivamente esperienza; si può anche esaminare la presentazione dei costi del progetto confrontando i costi con progetti simili o contattando i soggetti coinvolti in un progetto per avere la conferma.
Può risultare molto difficile smascherare un truffatore, poiché può essere molto bravo a nascondere le sue vere intenzioni. Tuttavia, quando hai la sensazione che una situazione non sia del tutto normale, devi essere cauto e non far finire la cosa nel dimenticatoio.
Quando un omologo ti chiede di saltare determinati passaggi di una procedura, accelerare un processo, ti offre regali o fa delle promesse, dovresti avvisare direttamente il tuo supervisore, il dipartimento di conformità o quello legale, o la polizia.
Le cosiddette "red flags" specifiche potrebbero riguardare il background di una persona o azienda che richiede i fondi, ad esempio la mancanza di esperienza per i servizi offerti o referenze/stretti rapporti con un funzionario governativo o qualcuno che decide in merito al finanziamento del progetto (soprattutto se il funzionario o il decisore insiste nel collaborare con una specifica controparte). Altri segnali di pericolo riguardano le richieste avanzate riguardo ai pagamenti, ad esempio la richiesta di pagamenti a banche in paesi diversi dal paese di costituzione/attività o a società di comodo/con caselle postali. Anche la documentazione mancante o contraddittoria, l'effettuazione di pagamenti o regali durante la procedura di gara, o la richiesta di pagamenti urgenti durante il progetto sono segnali di allarme.
Se hai sospetti o validi motivi per sapere o sospettare di attività fraudolente, segnalalo al tuo supervisore, a un dipartimento dedicato (ad es. Legale o di Conformità), a un'istituzione nazionale per la segnalazione di irregolarità, alla polizia nazionale o all'OLAF. Non cercare di raccogliere prove, ciò potrebbe renderle non valide per indagini o processi successivi e potrebbe metterti in pericolo. Non tentare di sorprendere, affrontare o smascherare in altri modi la persona di cui sospetti per la tua sicurezza e per prevenire la distruzione delle prove.
Puoi riferire all'OLAF, al tuo supervisore, ai dipartimenti dedicati o alla polizia:
- frode o altre gravi irregolarità con un impatto potenzialmente negativo sui fondi pubblici europei, siano essi entrate, spese o beni detenuti dalle istituzioni europee.
- cattiva condotta da parte dei membri o del personale di istituzioni e organi europei.
Per corruzione o frodi senza impatto finanziario sui fondi pubblici europei che non coinvolgono membri o personale di istituzioni e organi europei, rivolgiti alla polizia nazionale. Per ulteriori informazioni consulta il sito web dell'OLAF.
Un'irregolarità è un atto che non è conforme alle norme dell'UE e che ha un impatto potenzialmente negativo sugli interessi finanziari dell'UE, ma che può essere il risultato di errori reali commessi sia dai beneficiari che richiedono fondi sia dalle autorità responsabili dei pagamenti. Se un'irregolarità viene commessa deliberatamente, tuttavia, è una frode. (Si veda di più nell'Articolo 1 delRegolamento del Consiglio 2988/95). Per ulteriori informazioni consultare il sito web dell'OLAF.
Diversi Stati membri hanno introdotto la nozione di "segnale di irregolarità" nelle loro procedure interne di segnalazione. Va sottolineato che questa nozione non è prevista nei Regolamenti UE, quindi non è vincolante per gli Stati membri.
Un segnale di irregolarità deve essere inteso come "un’informazione ricevuta da qualsiasi fonte riguardo l'esistenza di un'irregolarità prima della valutazione di tali informazioni" (ad esempio un'accusa di irregolarità).
Le informazioni contenute nella segnalazione dell’irregolarità possono essere sufficienti o meno a confermare definitivamente l'esistenza di un'irregolarità o di una sospetta frode, e devono essere valutate, poiché l'obbligo di segnalazione parte dalla "prima valutazione scritta".
Fonte: Manuale sulla "Segnalazione di irregolarità nella gestione concorrente", 2017
Per essere considerato un'irregolarità, il comportamento dell'autore del reato deve risultare in una infrazione/violazione del diritto europeo o nazionale. Il fattore principale per identificare la "frode" è l’“intenzione deliberata” di commettere un'irregolarità. Tale intento deliberato è il confine tra infrazione amministrativa (irregolarità) e reato penale. (Si veda di più nell'Articolo 1 delRegolamento del Consiglio 2988/95). Per ulteriori informazioni consultare il sito web dell'OLAF.
Gli Stati membri che segnalano casi di irregolarità alla Commissione sono tenuti a stabilire se questi casi riguardano una "sospetta frode". La definizione di "sospetta frode" è inserita nelle disposizioni in materia di segnalazione del Regolamento 2015/1970, Regolamento 2015/1971, Regolamento 2015/1972 eRegolamento 2015/1973.
Secondo la definizione data dalla normativa sopra citata, per “sospetta frode” si intende un'irregolarità che dà luogo all'avvio di procedimenti amministrativi o giudiziari a livello nazionale al fine di accertare la presenza di comportamenti intenzionali, in particolare frodi, di cui all'Art. 1, par. 1, lettera a, della Convenzione sulla tutela degli interessi finanziari della Comunità europea, redatta sulla base dell'Articolo K.3 del trattato sull'Unione europea.
Il fattore principale per identificare la "frode" è l’“intenzione deliberata” di commettere un'irregolarità. Pertanto, un'irregolarità dovrebbe sempre essere trattata come "sospetta frode" se viene sottoposta a un pubblico ministero.
Fonte: Manuale sulla "Segnalazione di irregolarità nella gestione concorrente", 2017
Sì. "Irregolarità" indica qualsiasi violazione del diritto dell'Unione o del diritto nazionale relativa alla sua applicazione, derivante da un atto o un’omissione da parte di un operatore economico coinvolto nell'utilizzo dei fondi europei, che ha o avrebbe l'effetto di pregiudicare il bilancio dell'Unione imputando una voce di spesa ingiustificata al bilancio della stessa, secondo la definizione in materia di fondi SIE fornita dall'Articolo 2, par. 36 del Regolamento CPR 1303/2013.
La formulazione “violazione del diritto nazionale relativo all'applicazione del diritto comunitario” non è presente nella definizione di irregolarità prevista dall'Art. 1, par. 2 del Regolamento 2988/95, la Corte di Giustizia ha avuto la possibilità di interpretare questa disposizione nella sua pratica, come ad esempio nelle cause C-260/14 e C-261/14.
L'abbreviazione PACA sta per "Verbale amministrativo e giudiziario primario" (francese: Premier acte de constat administratif ou judiciaire).
Il primo accertamento amministrativo o giudiziario indica la prima valutazione scritta effettuata da un'autorità competente, amministrativa o giudiziaria, che, in base a fatti specifici, accerta l'esistenza di un'irregolarità anche quando tale valutazione possa essere successivamente modificata o revocata in seguito agli sviluppi del procedimento amministrativo o giudiziario.
Fonte: Art. 2, per. b del Regolamento 2015/1970
Fonte: Art. 2, par. b del Regolamento 2015/1971
Fonte: Art. 2, par. b del Regolamento 2015/1972
Fonte: Art. 2, par. b del Regolamento 2015/1973
Se sei un membro del personale dell'UE hai l'obbligo di segnalare possibili casi di frode, corruzione, altre attività illegali o condotta professionale che possono costituire una grave inadempienza agli obblighi dei membri del personale dell'UE. Puoi informare un membro della direzione della tua istituzione o l'OLAF dei tuoi sospetti. Per ulteriori informazioni consulta il sito web dell'OLAF.
Per la tutela degli interessi finanziari dell'Unione, il legislatore dell'UE ha adottato obblighi di rendicontazione per quanto riguarda i fondi a gestione concorrente. Gli Stati membri e i paesi terzi beneficiari dei finanziamenti europei nell'ambito del Fondo Asilo, degli strumenti di preadesione e della politica di vicinato devono inviare relazioni periodiche sulle irregolarità rilevate e sull'importo in questione all'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF), e aggiornare le informazioni pertinenti relative alla loro procedure amministrative/giudiziarie e finanziarie.
Lo scopo generale della segnalazione di irregolarità e casi di frode è fornire supporto nell'accertare la natura delle pratiche irregolari e gli effetti finanziari delle irregolarità, comprese le frodi sospette e accertate, nel recuperare le somme pagate indebitamente e nella prevenzione delle irregolarità. Questo scambio di informazioni è anche inteso a rafforzare la cooperazione tra i paesi dichiaranti e la Commissione, e a potenziare l'analisi dei rischi per la prevenzione e l'individuazione delle frodi nei settori sopra menzionati. Inoltre, la segnalazione delle irregolarità contribuisce alla trasparenza, alle statistiche e ai dati analitici.
Fonte: Informativa sulla privacy sulla segnalazione di irregolarità
Fonte: Manuale sulla "Segnalazione di irregolarità nella gestione concorrente", 2017
Sì. Gli Stati membri prevengono, individuano e correggono le irregolarità e recuperano gli importi versati indebitamente compresi, se del caso, gli interessi di mora. Notificano alla Commissione le irregolarità che superano i 10.000 euro di contributo dei fondi e la tengono informata sui progressi significativi nei procedimenti amministrativi e giudiziari correlati.
Ciò significa che tutti i casi al di sotto di questa soglia non devono essere segnalati. Gli Stati membri non notificano alla Commissione irregolarità in relazione a:
(a) casi in cui l'irregolarità consiste unicamente nella mancata esecuzione, in tutto o in parte, di un'operazione inclusa nel programma operativo cofinanziato a causa del fallimento del beneficiario;
(b) se il caso è stato portato volontariamente a conoscenza dell'autorità di gestione o dell'autorità di certificazione dal beneficiario e prima del rilevamento da parte di una delle autorità, prima o dopo il pagamento del contributo pubblico
(c) casi rilevati e corretti dall'Autorità di Gestione o dall'Autorità di Certificazione prima dell'inclusione delle spese in questione in una dichiarazione di spesa presentata alla Commissione.
In tutti gli altri casi, in particolare in caso di irregolarità precedenti a un fallimento o nei casi di sospetta frode, le irregolarità rilevate e le relative misure preventive e correttive vanno notificate alla Commissione.
Quando un importo versato indebitamente a un beneficiario non può essere recuperato a causa di colpa o negligenza di uno Stato membro, spetta a quest'ultimo rimborsare l'importo in questione al bilancio dell'Unione. Gli Stati Membri possono decidere di non recuperare un importo versato indebitamente se l'importo che deve essere recuperato presso il beneficiario non supera, al netto degli interessi, 250 euro di contributo dei fondi.
Vedi anche: Articolo 122 del Regolamento 1303/2013
I cittadini dell'Unione europea sono spesso i primi a sapere delle minacce o dei danni all'interesse pubblico che sorgono nella spesa dei finanziamenti UE. Segnalando irregolarità e frodi nei fondi UE, tali persone agiscono come "informatori" e quindi svolgono un ruolo chiave nell'esposizione e nella prevenzione di tali violazioni e nella salvaguardia del benessere della società.
Ciascuno Stato membro è stato sottoposto a una procedura di designazione dell'Autorità di Gestione, dell'Autorità di Certificazione e dell'Autorità di Audit per il rispettivo programma operativo, ai sensi dell'Articolo 123 del Regolamento 1303/2013. Queste sono le rispettive autorità responsabili del controllo della spesa dell'UE nel tuo paese. Ciascuna di esse ha implementato canali per la segnalazione delle irregolarità, ad esempio sulla propria pagina web, e può esercitare il relativo controllo.
Inoltre, i servizi AFCOS nazionali [HYPERLINK TO DEFINITION № ...], la polizia e qualsiasi altra autorità ti aiuteranno a ricevere le informazioni e, se non sono responsabili del controllo delle accuse, inoltreranno le informazioni alla rispettiva autorità nazionale.
Quando un cittadino o un funzionario pubblico sospetta che sia stata commessa una frode, deve denunciarla il prima possibile, perché il tempo è essenziale affinché le autorità pubbliche prendano provvedimenti. Dal punto di vista delle autorità competenti, la definizione di "sospetta frode" è una definizione procedurale: tutte le irregolarità per le quali un'autorità pubblica abbia adottato misure procedurali specifiche sono classificate come "sospetta frode".
In tal caso, ovviamente, non sei né obbligato né tenuto a segnalare i tuoi sospetti all’interno della struttura. Puoi contattare la polizia o l'OLAF. Alcuni paesi hanno anche istituzioni apposite per la segnalazione delle irregolarità, ad esempio i Paesi Bassi con l'Autorità olandese per gli informatori.
Ogni autorità nazionale è lì per aiutarti, secondo la propria missione e competenza funzionale. Se desideri, tuttavia, informare l'Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF), puoi farlo qui. Puoi segnalare in forma anonima, se lo desideri, e in una qualsiasi delle 24 lingue ufficiali dell'UE.
Sì. Il 23 ottobre 2019 il Parlamento europeo e il Consiglio hanno adottato la Direttiva 2019/1937 (Direttiva Whistleblower) sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell'UE. Lo scopo della direttiva sugli informatori è rafforzare l'applicazione del diritto e delle politiche dell'Unione in settori specifici, stabilendo norme minime comuni che assicurino un livello elevato di protezione di coloro che segnalano violazioni del diritto dell'Unione. La cosiddetta "Direttiva Whistleblower" contiene standard minimi comuni che garantiscono che gli informatori siano protetti in modo efficace.
Fino al termine del periodo di recepimento della Direttiva (17 dicembre 2021), gli informatori sono tutelati in virtù della normativa nazionale vigente.
La direttiva è particolarmente importante per la lotta contro la frode e la corruzione nei fondi europei poiché l'attuazione di tutte le politiche dell'UE può incidere sugli interessi finanziari dell'Unione stessa.
Inoltre, la Direttiva prevedeva espressamente la tutela delle persone che segnalano violazioni che ledono gli interessi finanziari dell'Unione di cui all'Articolo 325 del TFUE e come ulteriormente specificato nelle pertinenti misure dell'Unione, Art. 2, par. 1, lettera b.
L'ambito di applicazione materiale delle politiche dell'UE comprende anche:
(a) violazioni che rientrano nell'ambito di applicazione degli atti dell'Unione di cui all'allegato che riguardano i seguenti settori:
(i) appalti pubblici;
(ii) servizi, prodotti e mercati finanziari e prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo;
(iii) sicurezza e conformità del prodotto;
(iv) sicurezza dei trasporti;
(v) protezione dell'ambiente;
(vi) protezione dalle radiazioni e sicurezza nucleare;
(vii) sicurezza degli alimenti e dei mangimi, salute e benessere degli animali;
(viii) salute pubblica;
(ix) tutela dei consumatori;
(x) tutela della privacy e dei dati personali, e sicurezza della rete e dei sistemi informativi;
(b) violazioni che ledono gli interessi finanziari dell'Unione di cui all'Articolo 325 del TFUE e ulteriormente specificate nelle pertinenti misure dell'Unione;
(c) violazioni relative al mercato interno, di cui all'Articolo 26, par. 2 del TFUE, comprese le violazioni della concorrenza dell'Unione e delle norme sugli aiuti di Stato, nonché violazioni relative al mercato interno in relazione ad atti che violano le norme sulle società fiscale o ad accordi il cui scopo è ottenere un vantaggio fiscale che vanifica l'oggetto o lo scopo della legge sull'imposta sulle società applicabile.
Gli Stati membri emanano le disposizioni legislative, regolamentari e amministrative necessarie per conformarsi alla presente direttiva.
Fonte: Direttiva Whistleblowing (DIRETTIVA (UE) 2019/1937 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 23 ottobre 2019 sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell'Unione)
La tua segnalazione verrà esaminata per capire se il caso in questione costituisce una frode e se ci sono prove sufficienti per aprire un'indagine. Potresti essere ricontattato (a meno che tu non abbia scelto di rimanere anonimo) per ulteriori informazioni. Al fine di tutelare il processo investigativo e le persone coinvolte, non riceverai informazioni sullo stato delle indagini.
Nel caso in cui tu abbia segnalato un'accusa all'OLAF, potrai trovare ulteriori informazioni sul procedimento sul sito web dell'OLAF.
Se l'OLAF ti contatta in merito a una tua segnalazione è per ricevere ulteriori informazioni sul caso.
Se l'OLAF ti contatta per altri motivi, ciò non significa necessariamente che sei oggetto di indagine. L'OLAF non conduce indagini penali ma amministrative e raccomanda azioni alle istituzioni europee e ai governi nazionali interessati. Puoi trovare ulteriori informazioni sul processo sul sito web dell'OLAF.