Prijevara u fondovima rizičnog kapitala

Opis

Fond rizičnog kapitala osnovan je u regiji države članice uz potporu EFRR-a. Svrha fonda bila je osiguravanje rizičnog kapitala tehnološki usmjerenim inovativnim MSP-ovima koji se u svojim ranim fazama nalaze u toj konkretnoj regiji. Tržišno usmjerena inovacija ili potpora istraživanju i razvoju bili su obvezni kriteriji za potporu Unije u okviru fonda, čime su bila isključena i društva u poteškoćama.

Fond rizičnog kapitala provodio je korisnik koji je trebao utvrditi mogućnosti ulaganja u skladu s uvjetima strategije ulaganja na temelju koje je odabran. Radi usklađenosti s pravilima državne potpore regionalna tijela trebala su odabrati upravu fonda na temelju otvorenog i nediskriminirajućeg natječajnog postupka radi osiguravanja učinkovitog, komercijalnog upravljanja fondom kojim se odražava tržišna praksa.

Dionici u istrazi uključivali su upravitelja fonda rizičnog kapitala, njegove prijatelje i poslovne partnere te još jednog upravitelja ulaganja. Istraga se nije odnosila samo na jedan projekt, već na udjele fonda rizičnog kapitala u čitavoj regiji države članice.

Predmetni strukturni i investicijski fondovi

Europski fond za regionalni razvoj (EFRR)

Vrsta nepravilnosti

Vrsta otkrivene nepravilnosti:

kršenje pravila financiranja
sukob interesa
propusti u postupcima javne nabave
nedovoljan nadzor nadležnih tijela.

Mehanizam izvješćivanja

Nakon istrage OLAF je Europskoj komisiji / Glavnoj upravi za regionalnu i urbanu politiku izdao financijsku preporuku o ostvarivanju povrata u iznosu od 162,3 milijuna EUR te je nacionalnim pravosudnim tijelima uputio pravosudnu preporuku u vezi s prijevarnim aktivnostima. Predmet je u konačnici odbačen. Postupak povrata sredstava EFRR-a koja su već isplaćena (162,3 milijuna EUR) i dalje je u tijeku.

Prijava u sustavu za upravljanje nepravilnostima

Znakovi upozorenja

Pokazatelji i znakovi prijevare koji su pobudili sumnju bili su:

društva u vlasništvu jedne obitelji bila su povlašteni članovi fonda rizičnog kapitala
privatna ulaganja upravitelja fonda u portfeljna društva fonda.

Opis obrasca prijevare

Nepravilnosti su se uglavnom odnosile na nepoštovanje kriterija odabira za udjele u fondu rizičnog kapitala. Fond rizičnog kapitala, koji je prije i nakon privatizacije vodila ista uprava, ostvario je nepropisna ulaganja u 44 društva i zanemario kriterije ulaganja. Na primjer, financijska sredstva primila su društva koja nisu bila ni mala ni srednja poduzeća, kao i poduzeća u financijskim poteškoćama ili društva kojima prijeti rizik od nesolventnosti. To je u suprotnosti s kriterijima prihvatljivosti koji vrijede za dodjelu sredstava Unije.

Kako je prijevara otkrivena

Sumnje na prijevaru i nepravilnosti prijavili su jedan zviždač i novinari. Iznesene optužbe ukazuju na to da je ulagački tim fonda rizičnog kapitala tijekom razdoblja financiranja od 2000 do 2006. i od 2007. do 2013. davao prednost društvima koja prema pravilima europskih strukturnih fondova nisu bila prihvatljiva za ulaganje.

OLAF je istražio trećinu ukupnog portfelja ulagačkog tima fonda rizičnog kapitala i zaključio da je fond rizičnog kapitala ostvarivao nepropisna ulaganja i zanemarivao kriterije ulaganja. Međutim, nije bilo moguće potvrditi sumnju na prijevaru jer su pravosudna tijela odbacila predmet.

OLAF je svoje aktivnosti provodio neovisno i surađivao je s različitim nacionalnim tijelima. U okviru OLAF-ove istrage utvrđene su nepravilnosti i sumnja na prijevaru te znatni nedostaci u obvezama kontrole nacionalnih tijela. Osim toga potvrđeni su ozbiljni propusti u postupku privatizacije fonda rizičnog kapitala.

Zabilježene poteškoće

Slučaj je obuhvaćao velik broj portfeljnih društava. OLAF je mogao provesti tek ograničen broj provjera na terenu. Informacije povezane s portfeljnim društvima bile su dostupne samo u okviru informacija prikupljenih od fonda rizičnog kapitala. Neka od uključenih društava već su bila raspuštena. Tijela nisu bila voljna dati OLAF-u relevantne informacije.

Uočene slabosti

OLAF i Regionalni revizorski sud države članice potvrdili su nedostatke u sustavu upravljanja i kontrole.

Kriteriji prihvatljivosti utvrđeni za financiranje sredstvima Unije kojima bi se trebala spriječiti takva vrsta nepravilnosti i prijevare sada su uspostavljeni. Nadalje, revidiranjem Financijske uredbe 2018. definicija sukoba interesa proširena je na fondove s podijeljenim upravljanjem te su državama članicama dostupne smjernice Europske komisije o sukobu interesa.

26. OŽUJKA 2021.

Fraud in risk capital funds HR